“我们公司的人报销的时候，发票背后都不签名，这样做法对吗?”

关于这个问题，大家众说纷纭。今天就来跟大家聊聊吧！

不聊虚的，全文都是干货，相信一定能对你有帮助

虽然发票看起来是一件小事，但是对我们会计来说，要有财务意识，银钱无小事！

但是很多财务在这方面做得都不够，就拿原件归档这件事来说，在之前国家

印发的《关于规范电子会计凭证报销入账归档的通知》（财会〔2020〕6号）中，明确了电子会计凭证报销入账归档的相关要求。

通知中的重点主要就是下面这几项：

很多人根本不知道这件事，就算知道也没有去执行。当然，也有会计知道并且去做了，但是他们就是把发票拍照、截图，然后保存起来。可是这种根本不是国家认可的原件！

真正的原件，是指从开票系统开出，没有经过任何修改的、格式为PDF或ofd的电子源文件。

报销时，会计需要让员工先把原件发过来，会计核实为纸质的原件后，在跟发票台账一一对应保存，以备税局检查。

或者使用《电子发票查重工具》，让员工报销之前，先打开《电子发票查重工具|员工版》把发票原件识别上传（

注：不是正确的原件无法上传！

），然后再把发票拿到会计那里去报销。

会计收到员工拿来报销的发票后，只需要使用《电子发票查重工具|财务版》扫一下发票左上角的二维码，就可以得到员工上传的信息以及原件，自动查重验真，没有弹出警示，就表示发票正常，直接通过自动生成台账保存。

这样操作下来，就可以做到

查重、验真、原件归档

的目的，完成了国家对电子发票打印报销的全部要求！

所以，只要找对了方法，执行国家颁发的政策，在这些小事上也仔细认真，就不用担心会出什么纰漏了！

最后附上发票报销知识点：

1.所有报销票据都要求经手人签字并注明日期，并严格执行，防范日后可能会出现的风险。

2.财务人员如果无作为，当税务局查到发票为虚假发票时，非恶意收取虚假发票的公司需补税，财务人员也需承担过失责任。

3.符合规定的发票和其他资料是证明业务真实合理的有效凭证，都是不可或缺的。

来源：税漫原创发布，素材选自：高小吉说税，会计研究所，二哥税税念，武汉税务，内容仅供读者学习、交流之目的。文章版权归原作者所有。如有不妥，请联系删除。

举报/反馈